2020년 연말정산은 많은 직장인에게 중요한 시점입니다. 이번 연말정산의 변경사항을 미리 알고, 절세 팁을 활용하여 세금 부담을 줄이는 방법에 대해 알아보겠습니다.
2020 연말정산 변경사항
주요 변경 내용
2020년 연말정산에서는 몇 가지 중요한 변경사항이 있습니다. 새롭게 적용되는 규정들은 세액 공제와 혜택에 큰 영향을 미치므로 주의 깊게 살펴봐야 합니다.
- 월세액 공제율 인상: 총 급여 5,500만 원 이하 근로자의 월세액 공제율이 10%에서 12%로 인상되었습니다.
- 신용카드 사용 공제: 총 급여 7,000만 원 이하 근로자가 7월부터 사용한 도서 및 공연 관련 신용카드 사용분에 대해 30% 공제가 가능합니다.
- 자녀 추가공제 변화: 6세 이하 둘째 자녀부터 1인당 15만 원 추가공제가 폐지되었습니다.
- 청년 중소기업 취업자 세금 감면 확대: 소득세 감면 대상 연령과 기간이 확대되었습니다.
- 주택 임차보증금 세액공제 추가: 임차보증금 반환 보증보험료에 대한 세액공제가 추가되었습니다.
- 소득세 최고세율 조정: 소득세 최고세율이 1억 5천만 원 이상 구간에서 상향 조정되었습니다.
이러한 변경사항들은 국세청의 공식 자료를 통해 자세히 확인할 수 있습니다.
연말정산 절세 꿀팁
신용카드와 체크카드 활용
신용카드와 체크카드의 사용 공제율을 잘 활용하는 것이 절세의 핵심입니다. 신용카드는 15%, 체크카드는 30%의 소득공제율이 적용됩니다. 연봉의 25%까지는 신용카드를 사용해 각종 혜택을 누리고, 그 이상은 체크카드나 현금으로 결제하는 것이 유리합니다.
- 소득공제 한도: 신용카드, 체크카드, 현금영수증 합산 최대 300만 원 공제 가능. 추가로 전통시장, 대중교통, 도서, 공연, 박물관 이용 시 각각 100만 원씩 추가 공제가 가능합니다.
저축 상품 활용
연말정산 시 세액공제 상품을 통해 저축을 하면서 소득공제를 동시에 받을 수 있습니다. 주요 상품으로는 연금저축, 개인 퇴직연금(IRP), 소득공제형 채권이 있습니다.
- 연금저축: 납입금액 400만 원까지 세액공제가 가능하며, 연봉 5,500만 원 기준으로 16.5%의 세금 환급이 이루어집니다.
- IRP: 연간 700만 원까지 세액공제가 가능하며, 퇴직 후 연금 형태로 수령할 수 있습니다.
- 소득공제형 채권: 최대 3,000만 원까지 소득공제가 가능하여, 유리한 투자처가 될 수 있습니다.
자동 조회되지 않는 항목 챙기기
연말정산 시 자동으로 반영되지 않는 항목에 대해 미리 영수증을 챙기는 것이 중요합니다.
- 안경 및 콘택트렌즈 구매 영수증: 1인당 50만 원까지 15% 공제 가능.
- 중고등학교 교복 구매 영수증: 교육비 항목에서 1인당 50만 원 공제.
- 기부금 영수증: 직접 제출하여 소득공제를 받을 수 있습니다.
연말정산 주의할 점
연말정산에서 소득 공제가 되지 않는 항목도 있으니, 미리 확인하는 것이 좋습니다. 공제받지 못하는 항목에는 다음과 같은 것들이 있습니다:
- 세금, 관리비, 통신비
- 대중교통 이용 시 버스, 지하철, 기차, 고속버스만 가능 (택시, 비행기 제외)
- 제로페이 및 전통시장에서의 지출은 신용카드, 현금영수증과 중복 적용 불가
자주 묻는 질문
질문1: 연말정산에서 가장 중요한 공제 항목은 무엇인가요?
신용카드, 체크카드 사용에 대한 소득공제와 월세액 공제가 가장 중요한 공제 항목입니다.
질문2: 자동으로 반영되지 않는 항목은 어떤 것이 있나요?
안경, 콘택트렌즈, 중고등학교 교복 구매 영수증 등은 자동으로 반영되지 않으므로 직접 챙겨야 합니다.
질문3: 세액공제 한도는 어떻게 되나요?
신용카드와 체크카드 합산 최대 300만 원, 전통시장, 대중교통 등 추가 항목은 각각 100만 원까지 가능합니다.
질문4: 소득공제형 채권의 특혜는 무엇인가요?
소득공제형 채권은 투자금액이 300만 원 이상일 경우, 전체 금액 100%를 소득공제 받을 수 있습니다.
질문5: 연금저축과 IRP의 차이는 무엇인가요?
연금저축은 납입금액에 대해 세액공제를 받을 수 있으며, IRP는 퇴직금 적립과 세액공제를 동시에 누릴 수 있는 상품입니다.
이 정보를 잘 활용하신다면 2020년 연말정산에서 유리한 결과를 얻을 수 있습니다.